——2011年1月16日在于都县第十四届人民代表大会第五次会议上

县财政局局长 肖雪峰

 

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告2010年财政预算执行情况和2011年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2010年财政预算执行情况

2010年，是实施“十一五”规划的收官之年。一年来，在县委县政府的正确领导下，在县人大的依法监督和县政协的民主监督下，全县财政工作坚持以科学发展观为指导，全面贯彻落实中央和省市经济工作会议精神，紧紧围绕“对接长珠闽、呼应大赣州，进行新长征、建设强于都”发展战略，积极进取、开拓创新，全力组织财政收入，不断优化支出结构，纵深推进财政改革，着力提高资金绩效，圆满完成全年各项工作任务，财政运行情况良好，促进了全县经济社会平稳较快发展。

（一）2010年财政收支预算执行情况

2010年全县财政总收入执行数63485万元，完成预算的100.4%，同比（下同）增长15.4%；全县地方财政收入执行数45452万元，完成预算的107.5%，增长23.5%。地方财政收入主要项目预算执行情况是：税收收入38186万元，其中工商各税及企业所得税30774万元，耕地占用税、契税7412万元；非税收入7266万元。

2010年全县财政支出执行数176136万元，比上年决算数增长11.8%，剔除上级追加专款支出部分，全县财政支出125520万元，完成预算的104.6%，增长15.4%。主要支出项目预算执行情况是：一般公共服务支出16074万元，完成预算的112.7%；公共安全支出5360万元，完成预算的100.9%；教育支出40246万元，完成预算的100 %；科学技术支出260万元，完成预算的100%；文化体育与传媒支出1690万元，完成预算的105.1%；社会保障和就业支出18736万元，完成预算的121.3%；医疗卫生支出10818万元，完成预算的107.5%；环境保护支出1551万元，完成预算的102.6%；农林水事务支出17715万元，完成预算的118.3%；住房保障支出1228万元，完成预算的113.5%；其他各项支出11842万元。教育、支农、科学技术三项支出同口径分别增长20.9%、26.6%、27.5%，均超过全县财政经常性收入12.7%的增幅，达到法定要求。部分支出项目超过预算，主要是年度预算执行中上级财政追加转移支付补助及预备费安排的支出相应列入了有关预算科目。2010年地方财政收入加上上级补助收入后，实现了收支平衡，略有结余。

需要说明的是，以上数字是预算收支执行数，年度决算编成后还会有些变动，届时再向县人大常委会报告。

（二）2010年预算执行的主要特点

1、转变职能，主动对接，服务发展再谱新篇。

充分发挥财政职能作用，把转方式、调结构与强财源有机结合起来，促进全县经济协调健康发展。一是积极争资，借力发展。牢牢把握国家扩大内需、加大投入的有利机遇，策应鄱阳湖生态经济区建设，积极向上争资金、抢项目，争资争项成效显著。全年累计争取上级补助资金14.5亿元，比上年增加2亿元，增长16%，成功争取新型农村社会养老保险试点县、全省村级公益事业建设“一事一议”财政奖补试点县、中小河流域治理重点县等一批大项目。二是着力扶持，加快发展。积极落实工业强县的发展战略，加大资金投入，支持工业发展。安排4855万元用于工业园区建设，进一步完善产业转移对接平台；安排1200万元用于扶优扶强矿产品精深加工企业，做大做强优势主导产业；安排200万元担保贴息资金及担保风险基金，帮助企业融资近亿元，有效破解中小企业融资难问题；安排830万元用于银坑变电站建设，改善电网结构；安排702万元用于扶持企业加强产品研发、技术改造和经营创新，引导企业走 “低碳发展”之路。三是落实政策，促进发展。落实增值税转型改革及一系列税收优惠政策，全年减轻企业税收负担5900万元，促进企业调结构转方式、增实力谋发展；推行家电下乡“代垫直补”兑付方式，全年补贴家电35458件（台），兑付资金1088万元；全年补贴汽车摩托车17908辆，兑付资金1737万元；拨付资金101万元支持“万村千乡市场工程”建设，新建“农家店”80家、配送中心1个，进一步改善农村消费环境。四是科学融资，支持发展。加强与金融机构的沟通协调，通过国有资产经营公司、城市投资公司、工业园区建设开发公司等平台，累计融资2.4亿元，支持全县经济发展和项目建设；依托江西省信用担保有限公司于都分公司，为7家“四有三不”（有效益、有订单、有市场、有合同，不是高污染、高消耗、高危行业）企业担保贷款4720万元，支持企业加快发展。

2、全力以赴，依法治税，财政收入再迈台阶。

坚持依法治税，强化收入征管，积极探索生财之道，谋划聚财之方，做到依法征收、应收尽收，实现了财政收入持续较快增长，全县财政收入呈现“总量上台阶、质量再提升、结构更优化”的特点。总量上台阶：财政总收入突破6亿元大关，达到6.35亿元，比上年增长15.4%，是“十五”期末的2.8倍；地方财政收入跨上4亿元台阶，达到4.55亿元，实现三年翻番。质量再提升：税收收入占财政总收入比重达到88.6 %，同比提高3.6个百分点，比市要求提高2.9个百分点。财政收入占GDP比重达到7.1%，比“十五”期末提高0.9个百分点。结构更优化：三产税收比由上年7.0：49.3：43.7调整为4.7：49.5：45.8，服务产业、新兴产业税收增速加快。

3、突出民生，优化结构，财政保障再增实力。

坚持以人为本，突出保民生、保稳定、保发展，着力控减一般性财政支出，积极承担保障责任，切实解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题，有效促进经济社会健康有序发展，全年财政支出呈现“规模大、结构优、覆盖广”的特点。规模大：全年支出总量突破17亿元大关，达到17.61亿元，同比增加1.84亿元，增长11.7%，实现三年翻番，支出规模继续保持全市县级第1位。结构优：全县民生类支出达到14.2亿元，同比增加支出2.1亿元，增长17.4％，占全县财政支出的80.6％，比上年提高3.2个百分点。覆盖广：一是支持“三农”更加有力。整合农业、林业、水利、以工代赈、扶贫、交通等各类涉农财政资金2.2亿元，用于农村基础设施建设及现代农业项目建设，全年新增柑橘种植面积1.5万亩，完成农田水利建设229处，恢复和改善灌溉面积7.1万亩，新增通村水泥路263公里，完成渡改桥主体工程8座，完成造林绿化“一大四小”工程7万亩，全县204个新农村建设点全面完成。二是惠及民生更加广泛。拨付义务教育公用经费7758万元，其中1732万元用于中小学公用经费提标；拨付贫困家庭寄宿生生活费1096万元、高中贫困生助学金317万元、民办学校学杂费补助392万元、中小学校安工程建设资金2404万元、农村中小学艰苦边缘地区教师特殊津补贴257万元、特殊教育新校区建设资金850万元，支持教育优先均衡发展。拨付促进就业再就业资金2308万元、“雨露计划”资金82.5万元、“阳光工程”资金72万元，帮助培训对象提升劳动技能和推进就业再就业。拨付乡镇卫生院基础设施建设资金128万元、新型农村合作医疗补偿资金9257万元、城镇居民医疗保险资金796万元、城镇职工医疗保险资金3636万元，实现医疗保险城乡全覆盖。拨付1700万元资金用于医疗卫生体制改革，顺利实施国家基本药物制度，减轻群众用药负担659万元。拨付城乡居民最低生活保障金4817万元、城镇和农村医疗救助资金1305万元、救灾救济资金1031万元，城乡贫困家庭的生产生活得到基本保障。拨付高龄老人长寿补贴600万元，推行新型农村养老保险政策，累计发放新农保资金5585万元，农村“老有所养”保障逐步到位。筹集廉租房、经济适用房、棚户区改造建设资金3170万元，安排农村危房改造资金1276万元，低收入者的住房问题逐步得到缓解。三是保障重点更加突出。全县财政支出在坚持向民生、三农、基层倾斜的同时，把保工资、保运转、保稳定、保重点项目摆在更加突出的位置。年内，新增1160万元确保公务员津补贴标准逐年提高，新增1600万元确保教师绩效工资改革到位，较好保障全县干部职工利益；增加公共安全支出1477万元，保障维护社会和谐稳定资金需要；安排村级转移支付资金1667万元及增加安排居委会补助资金43万元，村（居）组织保障水平稳步提高；安排调度中心城市建设资金3.8亿元，有力促进贡江新区、长征中学、上欧工业小区、红军大道、渡江南大道、西出入口等61个重点工程项目建设；安排228万元资金保障第六次人口普查工作顺利开展。

4、开拓创新，稳妥推进，财政改革再添活力。

坚持改革与服务并重，纵深推进各项财政改革，基本形成 “全方位、广覆盖、多层面、精细化”的良好格局。一是部门预算改革稳步实施，预算项目进一步细化，基本支出定额标准体系进一步完善，预算执行进一步规范，预算管理的规范性、科学性和有效性进一步提升。二是财政国库集中支付与会计集中核算相结合改革不断巩固，全年通过国库集中支付系统支付资金达8.9亿元，财政调控能力有效增强。三是财政票据电子化管理改革扎实开展，全县共安装开票点429个，其中县直单位236个，乡镇单位193个，率先在全市全面完成改革任务，实施率站全省前列，全年开具电子票据18万张，累计金额达1.5亿元。四是政府采购管理纵深推进，新增推行政府采购管理系统、公务用车招标定点维修及政府采购双向询价、低价择优采购等改革内容。全年实际采购资金9753万元，节约资金1114万元，资金节约率达11.4%。五是惠农“一卡通”发放工作扩面提效，全年纳入发放项目50个，比上年增加项目4个，发放资金2.14亿元，比上年增加5563万元，增长35%，累计受惠群众达94万户次。六是农村综合改革新增措施，安排1431万元资金，在23个乡镇全面开展村级公益事业建设“一事一议”财政奖补项目建设，全年共建成涉及村内道路、人畜饮水等村级公益事业项目172个。

5、加强监督，提质增效，财政管理再创佳绩。

一是财政监督检查深入开展。认真贯彻落实《江西省财政监督条例》，先后开展会计信息质量、强农惠农资金及“小金库”专项治理等15项专项检查，多项工作走在全省乃至全国前列，其中会计信息质量监督工作获国家表彰。二是国有资产监管扎实有力。建立行政事业单位资产管理信息系统，完善国有资产处置和配置监管制度，国有资产增值3968万元。三是重点工程资金监管扎实推进。进一步完善基本建设项目并联审批制度，着力加强财政投资项目预（结）算审核监督，全年共实施招标前预算审核项目54个，审核金额2.28亿元，工程建设预算控制措施到位。四是绩效考评机制日趋完善。建立和完善财政支出绩效考评制度，绩效考评应用范围更加广泛，财政资金绩效不断提升，并获全省现代农业生产发展项目绩效考评先进县、全省扶贫绩效考评先进县、自主整合涉农资金奖励县。五是政府债务管理日益规范。制定出台《于都县政府融资资金管理办法》，建立地方政府债务管理机制，完善农村义务教育债务预警、审计考核和新债责任追究机制，规范农村中小学建设项目规划和审批制度，有效防止不良新债发生，并全面完成6251万元的“普九”债务化解任务。

各位代表！过去的一年，我县能够全面、超额完成财政收支预算任务，是县委坚强领导、科学应对的结果，是县人大依法监督和县政协民主监督的结果，是各乡镇、各部门齐心协力、扎实工作的结果，是全县人民团结一心、共同奋斗的结果。同时，我们也清醒地看到，当前财政收入总量仍然较小，均量不高；支柱税源不多,增收后劲不强；收支矛盾依然突出，债务负担较重等等。特别是面对新形势新要求，如何建立健全公共财政体系，还需要深入研究，倍加努力。

二、2011年财政预算草案

2011年，全县财政预算安排和财政工作的指导思想是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，大力实施“对接长珠闽、呼应大赣州，进行新长征、建设强于都”发展战略，紧紧围绕县委第  十七届十二次全体（扩大）会议确定的目标任务，充分发挥财政职能作用，着力支持经济加快发展和转型发展、完善财政保障民生的长效机制、纵深推进公共财政管理体制改革，全面提高科学精细化管理水平，凝心聚力，奋发有为，促进县域经济健康可持续发展，为建设经济强县奠定坚实基础。

按照上述指导思想，根据县委工作部署及2011年全县国民经济和社会发展规划，全县2011年财政预算草案安排如下：

2011年，全县财政总收入安排75550万元，增长19%；全县地方财政收入安排53420万元，增长17.5%。地方财政收入主要项目安排情况是：税收收入44310万元，其中工商各税及企业所得税37110万元，耕地占用税、契税7200万元；非税收入9110万元。

上述地方财政收入加税收返还、上级补助收入，减上解支出，加调入资金，2011年当年可安排的财力为150000万元。2011年财政一般预算支出安排150000万元，预算收支平衡。支出主要项目安排情况是：一般公共服务支出17100万元，比上年预算（下同）增长12%；公共安全支出6400万元，增长20.5%；教育支出46000万元，增长14.3%；科学技术支出300万元，增长15.4%；文化体育与传媒支出1770万元，增长10.1%；社会保障和就业支出24000万元，增长55.4%；医疗卫生支出16000万元，增长59%；节能环保支出1530万元，增长1.3%；城乡社区事务支出3390万元，增长9.1%；农林水事务支出18500万元，增长23.6%；住房保障支出2500万元，增长131%；其他各项支出12510万元。教育、支农、科技三项支出同口径分别增长14.3%、23.6%、15.4%，均高于经常性财政收入13.2%的增幅，达到法定要求。

三、把握机遇，锐意进取，确保完成2011年预算任务

2011年是实施“十二五”规划开局之年，做好今年的财政工作，责任重大、意义深远。财政工作要在县委的坚强领导下，在县人大的依法监督和县政协的民主监督下，发挥财政职能，促进经济发展；强化征管措施，促进财政增收；优化支出结构，提高保障水平；深化财政改革，提高理财水平；强化财政监督，提高资金绩效，努力实现财政事业的新跨越，为圆满完成“十二五”财政工作规划目标开好头起好步。

（一）发挥财政职能，支持经济发展。一是支持重点项目建设。安排项目包装、争资争项、招商引资等经费600万元，积极支持做好新增项目资金申报、争取和项目库建设工作，确保新上一批重大项目，开发和储备一批符合国家产业政策的重大项目，增强发展后劲。二是大力支持企业发展。安排矿产品扶持资金500万元、中小企业发展专项资金50万元、企业纳税贡献奖励资金60万元、工业园建设和企业扶持发展资金600万元、承接产业转移资金500万元，帮扶和引导企业做大做强。三是抓好扩大消费政策落实。继续做好“家电下乡、摩托车下乡”和“家电以旧换新”等工作，增强农村消费能力。

（二）强化征管措施，促进财政增收。坚持做大收入规模和提高收入质量并重。一是落实目标考核责任保增收。细化收入责任，加强协调，建立健全收入征管联席会议制度，加强部门协调配合，充分调动乡镇和部门协税护税的积极性，确保应收尽收。二是加强重点税源监控保增收。建立重点税源跟踪管理制度，严格落实协税护税责任，确保税收收入稳步增长，切实提升财政收入质量。三是规范非税收入管理保增收。以票据电子化管理软件为平台，严格执行“收支两条线”管理规定，进一步规范非税收入管理，确保各项非税收入及时足额征收入库。

（三）优化支出结构，保障重点支出。一是确保工资和机关运转支出需要。切实加强行政事业单位人员工资及公用经费管理和资金调度，确保机关正常运转和干部职工工资及时足额发放。二是确保民生重点支出需要。按照公共财政要求，进一步调整优化财政支出结构，集中财力支持教育、社会保障、医疗卫生等社会事业发展，持续改善民生福祉。安排1800万元用于提高学校生均公用经费标准，安排650万元用于提高义务教育、高中教育贫困寄宿生生活费标准及国家助学金补助标准，安排400万元用于提高城乡低保、农村五保供养标准，安排700万元用于提高企业养老金补助标准，安排800万元用于医疗卫生体制改革。三是进一步加大“三农”投入力度。认真落实惠农补贴政策，加强补贴资金监管，加大农业基础设施建设投入。安排100万元用于鼓励金融机构增加“三农”贷款，安排475万元用于小农水重点项目配套，大力支持农村服务体系建设和现代农业发展。四是厉行节约，推进节约型政府建设。认真贯彻落实中央和省市县关于厉行节约的各项政策规定，严格依照定员定额等标准编制、核定单位人员和公用经费支出预算，大力压缩一般性支出，切实降低行政成本。

（四）实施精细管理，提高资金绩效。一是加强和改进财政监督。按照专项治理要求，继续抓好“小金库”专项治理工作。积极开展财政财务检查，重点查处违规采购、超标发放津补贴等违反财经纪律行为。建立健全财政内部控制机制，自觉接受社会监督。二是健全行政事业单位国有资产管理制度。进一步推进资产管理信息系统建设，合理配置、有效使用、规范处置行政事业单位国有资产，防止国有资产浪费与流失。三是积极推行绩效评价。深入推进财政科学化精细化管理，着力加强对扩内需、教育、农业、社保等重点项目资金的专项检查和绩效评价。四是积极推进“金财工程”建设。切实整合部门预算、国库集中支付、非税收入征管、电子政务、门户网站等信息资源，进一步推进财政应用支撑平台建设，将财政主体业务应用纳入一体化管理，确保财政资金运行安全、规范和有效。五是强化债务监管。加强政府融资贷款（担保）资金管理，完善债务风险预警机制，对债务实行动态监测、评估和计划管理，安排1000万元用于偿还融资债务本息，降低政府债务风险。

（五）推进财政改革，提升理财水平。一是深化预算管理机制改革。进一步深化部门预算改革，健全公用经费定额管理标准体系，研究逐步建立由公共财政、国有资本经营、政府性基金和社会保障预算组成的财政预算体系。稳步推进非税收入全额纳入预算管理。二是完善国库管理集中支付改革。逐步推行公务卡结算试点，提高资金运行的透明度。加强银行账户管理，完善国库单一帐户体系。三是加大政府采购力度。进一步加强政府采购监管，规范政府采购行为，扩大政府采购范围和规模，推进集中采购机构职能向市场化转变。四是实施事业单位绩效工资改革，完善制度，推进奖励性补贴管理的规范化。五是进一步推进农村综合改革。继续推进村级组织活动场所建设，完善村级运转经费保障机制；积极抓好一事一议财政奖补试点工作，大力推进村级公益事业建设。

    各位代表，新的一年，任务艰巨、责任重大，让我们高举中国特色社会主义伟大旗帜，深入贯彻党的十七大精神，全面落实科学发展观，在县委的坚强领导下，在县人大和县政协的监督指导下，弘扬伟大的长征精神，齐心协力、开拓创新，为全面建设实力、魅力、活力、和谐“四型于都”而努力奋斗！