于都县审计局2020年部门预算

目    录

第一部分  于都县审计局概况

    一、部门主要职责

    二、部门基本情况

第二部分  于都县审计局2020年部门预算情况说明

一、2020年部门预算收支情况说明

    二、2020年“三公”经费预算情况说明

第三部分  于都县审计局2020年部门预算表

一、《收支预算总表》

二、《部门收入总表》

三、《部门支出总表》

四、《财政拨款收支总表》

五、《一般公共预算支出表》

六、《一般公共预算基本支出表》

七、《一般公共预算“三公”经费支出表》

八、《政府性基金预算支出表》

九、《项目绩效目标表》

第四部分  名词解释

第一部分  于都县审计局概况

一、部门主要职责

于都县审计局是县政府的组成部门，主要职责是：

（一）主管全县审计工作。负责对全县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省、市、县有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对县属国有资产产权和股权的监督管理，对涉及国家、省、市、县投资建设项目的稽察，按照有关规定对违规问题提出处理意见。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）起草地方性审计法规草案，制定审计规章制度并监督执行。制定并组织实施全县专业领域审计工作规划。参与起草全县地方性财政经济及其相关的法规草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（三）向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委和县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委和县政府有关部门、乡（镇）党委和政府通报审计情况和审计结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括：

1.国家、省、市、县有关重大政策措施贯彻落实情况；

2.县级预算执行情况和其他财政收支，县本级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支情况；

3.乡（镇）政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央、省、市、县级财政转移支付资金情况；

4.使用县财政资金的事业单位和社会团体的财务收支情况；

5.县政府投资和以县政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的招投标、物资采购资金管理使用和建设运营情况；

6.全县自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；

7.县属国有企业和金融机构、县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构资产、负债和损益；

8.有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支情况；

9.国际组织和外国政府援助、贷款项目；

10.参与审计署、省审计厅、市审计局统一组织的审计事项；

11.法律法规规定的其他事项。

（五）按规定对乡科级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

（六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）参与审计领域的国际交流活动，指导和推广信息技术在全县审计领域的应用。

（十）完成县委、县政府和上级审计机关交办的其他任务。

（十一）职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全县审计工作统筹，明晰职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

二、部门基本情况

于都县审计局纳入部门预算编制单位1个，内设八个股室分别是办公室、法规监督和电子数据股、财政金融和经贸外资审计股、行政事业和社会保障审计股、固定资产投资审计股、农业农村和自然资源生态环境审计股、经济责任审计股、整改督查和内部审计指导监督股；编制数49人，其中：行政编制21人（工勤编3人）、全额事业编制28人；在职人数42人，包括行政人员19人、全额事业23人；退休人员19人。

第二部分  于都县审计局2020年部门预算情况说明

一、2020年部门预算收支情况说明

（一）收入预算情况

2020年于都县审计局收入预算总额为589.72万元，比上年预算安排增加74.78万元，其中：财政拨款收入582.72万元，占收入预算总额的98.81%；上年结转（结余）7万元，占收入预算总额的1.19%。

（二）支出预算情况

2020年于都县审计局支出预算总额为589.72万元，其中：

按支出项目类别划分：基本支出499.72万元，比上年预算安排增加74.78万元，包括工资福利支出373.85万元、商品和服务支出110.21万元、对个人和家庭的补助支出13.66万元、资本性支出2万元；项目支出90万元，比上年预算安排增加0万元，包括商品和服务支出90万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出373.85万元，比上年预算安排增加60.32万元；商品和服务支出200.21万元，比上年预算安排增加101.38万元；对个人和家庭的补助支出13.66万元，比上年预算安排增加1.08万元；资本性支出2万元，比上年预算安排减少13万元。

（三）财政拨款支出情况

2020年于都县审计局财政拨款支出预算582.72万元，比上年预算安排增加67.78万元，具体为：一般公共服务支出488.32万元，占财政拨款支出预算的83.80%；社会保障和就业支出54.32万元，占财政拨款支出预算的9.32%；住房保障支出40.08万元，占财政拨款支出预算的6.88%。

（四）政府性基金情况

没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（五）机关运行经费等重要事项的说明

2020年部门机关运行费预算105.21万元，比2019年预算增加6.83万元，增长6.5%。

按照财政部《地方预决算公开操作规程》明确的口径，机关运行费指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（六）政府采购情况

2020年部门所属各单位政府采购总额2万元，其中：政府采购货物预算2万元。

（七）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，部门共有车辆0辆，其中，一般公务用车0辆，执法执勤用车0辆。

2020年部门预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值200万元以上大型设备具体为：0。

（八）项目绩效目标设置情况

2020年实行绩效目标管理的项目4个，涉及资金90万元，其中：部门预算中200万元以上的且进行了绩效评审的项目 0个，涉及资金0万元。

（九）项目情况说明

1.审计信息化建设及运行维护费项目

   1）项目概述：满足日常办公需求，提升信息化水平

   2）立项依据：根据赣审办发[2013]24号规定

   3）实施主体：于都县审计局

   4）实施方案：项目由于都县审计局负责组织实施，采取公开招标、政府采购等形式，采购信息化设备，开展相关网络、电子设备的维护工作。

   5）实施周期：经常性项目

   6）年度预算安排：15万元

   7）绩效目标和指标：

质量指标：对审计行政办公效率提升，数据运行效率提高。

时效指标：完成系统开发内容并获得用户认可。

成本指标：总支出控制在部门预算支出内。

社会效益指标：系统使用稳定，数据安全有保障，安全性能好。

满意度指标：局股室用户反映满意度。

二、2020年“三公”经费预算情况说明

2020年于都县审计局“三公”经费一般公共预算安排29.9万元。其中：

因公出国（境）费0万元，比上年增（减）0万元。

公务接待费29.9万元，比上年减少1万元，主要原因是：严格落实中央八项规定，减小公务接待活动。

公务用车运行维护费0万元，比上年增（减）0万元。

公务用车购置费0万元，比上年增（减）0万元。

第三部分  于都县审计局2020年部门预算表

一、《收支预算总表》

二、《部门收入总表》

三、《部门支出总表》

四、《财政拨款收支总表》

五、《一般公共预算支出表》

六、《一般公共预算基本支出表》

七、《一般公共预算“三公”经费支出表》

八、《政府性基金预算支出表》

九、《项目绩效目标表》

（详见附表）

第四部分   名词解释

一、收入科目

各部门结合实际进行解释。

（一）财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）用事业基金弥补收支差额：填列事业单位用事业基金弥补2020年收支差额的数额。

（八）上年结转和结余：填列2019年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）：指审计厅行政单位及参照公务员法管理的事业单位，用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

（二）一般公共服务-审计事务-一般行政管理事务：指行政单位及参照公务员法管理的事业单位，用于保障机构正常运行、开展日常工作的项目支出。

（三）一般公共服务-审计事务-机关服务：指提供后勤服务的各类后勤服务中心等附属事业单位的支出。

（四）一般公共服务-审计事务-事业运行：指事业单位的基本支出（不包括后勤服务等附属事业单位）。

（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（六）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。