于都县审计局2020年度部门决算
目 录
第一部分 于都县审计局概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 2020年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、国有资产占用情况表
第三部分 2020年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 于都县审计局概况
一、部门主要职能
于都县审计局是县政府的组成部门，主要职责是：
依据《中华人民共和国审计法》的规定，直接进行下列审计：
1、县级财政预算执行情况和其他财政收支。
2、县直各部门、事业单位及其下属单位的财务收支。
3、下级政府预算的执行情况和决算。
4、县属地方金融机构的资产、负债和损益情况，以及非银行金融机构的财务收支及资产、负债、损益状况。
5、县政府部门管理的和受县政府委托由社会团体管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。
6、上级审计机构授权的中央、省、市驻县部门及其企业、事业单位财务收支。
7、其他法律法规规定应由县审计局进行的审计。
8、组织实施对贯彻执行财经方针政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查；组织实施对党政领导干部和国有企业及国有控股企业的法定代表人进行任期经济责任审计；
9、指导与监督内部审计，监督社会审计组织的审计业务质量；
二、部门基本情况
纳入本套部门决算汇编范围的单位共 1 个。
本部门2020年年末实有人数 66人，其中在职人员 43人，离休人员 1 人，退休人员 22人；年末其他人员 0人；年末学生人数 0 人。
第二部分 2020年度部门决算表
第三部分 2020年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本部门2020年度收入总计1164.77万元，其中年初结转和结余21.59万元，较2019年增加154.02万元，增长15.24 %；本年收入合计1143.18万元，较2019年增加132.43万元，增长13.10 %，主要原因是：人员和工作量增加。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入1143.18万元，占 100 %；事业收入0万元，占0 %；经营收入0万元，占0 %；其他收入0万元，占0%。
二、支出决算情况说明
本部门2020年度支出总计1164.77万元，其中本年支出合计 952.58 万元，较2019年减少36.58万元，下降 3.70 %，主要原因是：一般公共服务支出减少。
本年支出的具体构成为：基本支出952.58万元，占 100 %；项目支出 0万元，占 0 %；经营支出 0万元，占0 %；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0 %。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2020年度财政拨款本年支出年初预算数为952.58 万元，决算数为952.58万元，完成年初预算的100%。其中：
（一）一般公共服务支出年初预算数为877.76万元，决算数为 877.76万元，完成年初预算的100 %，主要原因是：无。
（二）公共安全支出年初预算数为74.82万元，决算数为 74.82万元，完成年初预算的100 %，主要原因是：无。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2020年度一般公共预算财政拨款基本支出952.58万元，其中：
（一）工资福利支出553.21万元，较2019年减少48.15 万元，下降8.0 %，主要原因是：奖励性工资减少。
（二）商品和服务支出285.4万元，较2019年增加44.5 万元，增长18.47%，主要原因是：人员和审计项目、精准扶贫挂点村多，2020年又是精准扶贫脱贫攻坚关键年，扶持挂点村支出增加非常多。
（三）对个人和家庭补助支出 113.41 万元，较2019年减少28.99万元，下降20.36 %，主要原因是：个人农业生产补贴减少。
（四）资本性支出 0.56万元，较2019年减少 3.94 万元，下降87.56 %，主要原因是：专用设备购置费减少。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为29.9万元，决算数为13.57万元，完成预算的45.38 %，决算数较2019年减少4.82万元，下降26.21 %，其中：
（一）因公出国（境）支出年初预算数为 0 万元，决算数为 0万元，完成预算的0 %，决算数较2019年增加（减少） 0万元，增长（下降）0 %，主要原因是：无。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：无。全年安排因公出国（境）团组 0个，累计0 人次，主要为：无。
（二）公务接待费支出年初预算数为 29.9 万元，决算数为 13.57万元，完成预算的45.38 %，决算数较2019年减少4.82 万元，下降26.21 %，主要原因是进一步落实上级关于严控制公务接待尽量安排职工食堂，坚决做到不上高档菜肴，一方面在菜品的数量和量足做减法，在口味上做加法。全年国内公务接待 72 批，累计接待 1904人次，其中外事接待0批，累计接待 0人次，主要原因为：无。
（三）公务用车购置及运行维护费支出 0万元，其中公务用车购置年初预算数为 0 万元，决算数为0 万元，完成预算的 0%，决算数较2019年增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0 %，主要原因是：无，全年购置公务用车0辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：无；公务用车运行维护费支出年初预算数为0 万元，决算数为 0 万元，完成预算的0 %，决算数较2019年增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是无，年末公务用车保有0辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：无。
六、机关运行经费支出情况说明
本部门2020年度机关运行经费支出285.4万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较年初预算数（或者上年决算数）增加44.5万元，增长18.47%，主要原因是：审计项目增多，其他商品和服务支出增加。
七、政府采购支出情况说明
本部门2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的0 %。（省级部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2020年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额。）
八、国有资产占用情况说明。
截止2020年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出所有二级项目4个全面开展绩效自评，共涉及资金90 万元，占一般公共预算项目支出总额的100 %。
组织对“重点审计工作经费”等 4 个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出90 万元，政府性基金预算支出 0 万元。其中，对“重点审计工作经费”等项目未委托第三方机构开展绩效评价。由单位自评，从评价情况来看评价优良。组织对“于都县审计局”等1个单位开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出952.58万元，政府性基金预算支出0万元。其中，对“于都县审计局”整体支出未委托第三方机构开展绩效评价。由本单位自评，从评价情况来看我单位充分履行职能，强化管理较好的完成了年度工作目标，通过加强预算收支管理，不断完善内部管理制度，部门整体支出管理水平得到较好提升。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
我部门今年在省级部门决算中反映“重点审计工作经费”项目绩效自评结果。
项目绩效自评总体综述：根据年初设定的绩效目标，“重点审计工作经费”项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为 50 万元，执行数为50万元，完成预算的100 %。项目绩效目标完成情况：完成全年重点审计项目。
（三）部门评价项目绩效评价结果。
第四部分 名词解释
1、一般公共服务（类）政府办公厅（室 ）及相关机构事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
3、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：
反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
4、三公经费：反映财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
5、机关运行经费：为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
