于都县文化馆2021年度决算

目    录

第一部分  于都县文化馆部门概况

    一、部门主要职责

    二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    十、国有资产占用情况表

    第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

    情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

    七、政府采购支出情况说明

    八、国有资产占用情况说明

    九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  于都县文化馆概况

一、部门主要职能

（一）于都县文化馆是县文广新旅局主管的副科级事业单位，主要职责是：

1、具体负责全县大型文艺活动、重要节日和重大庆典文化活动等的策划、组织及辅导，组织开展全区多层次、多形式、丰富多彩的文化活动，为县经济建设和广大人民群众服务；

2、坚持党的基本路线，坚持“二为方向”和“双百方针”以及先进文化的发展方向，弘扬中华民族优秀传统文化，丰富群众的精神文化生活；具体负责全县文化的建设与完善，培训业余文艺骨干，不断发展壮大文艺创作、文艺演出、美术、书法等业余文艺队伍；为我县文化事业培养大量优秀后备人才；

3、具体负责各乡镇文化站人员的业务指导和培训；组织业务骨干深入基层进行各个艺术门类的辅导及大型文化活动的创意、排演、组织等活动；运用各种文化艺术手段，组织群众寓教于乐；开展文化阵地活动，丰富群众业务文化生活；

4、搜集、整理、保护民族民间文化艺术遗产，建立健全群众文化艺术档案。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个。

本部门2021年年末实有人数  44 人，其中在职人员38人，离休人员6人，退休人员23人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员0人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员 0 人。

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2021年度收入总计496.75万元，其中年初结转和结余265.71万元，较2020年减少67.3万元，下降12 %；本年收入合计496.75万元，较2020年减少67.3  万元，下降12%，主要原因是：上年结转余额较多。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入 496.75 万元，占 65 %；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0 %；其他收入47.46万元，占0.6%。上年结转余额收入265.71万，占34.4%。  

二、支出决算情况说明

本部门2021年度支出总计762.46万元，其中本年支出合计   762.46万元，较2020年增加 198.41万元，增长35%，主要原因是：非物质文化遗产活动和文化活动较多；年末结转和结余   万元，较2020年增加  224.99万元，增长41 %，主要原因是：基本支出增加和文化开展活动经费增加。

本年支出的具体构成为：基本支出589.88 万元，占 77%；项目支出172.58万元，占22%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2021年度财政拨款本年支出年初预算数为485.40万元，决算数为762.46万元，完成年初预算的  157%。其中：

（一）一般公共预算支出年初预算数为421.49万元，决算数为715万元，完成年初预算的169%，主要原因是：基本工资上及福利增加比例和文化开展活动经费增加。

（二）公共安全支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成年初预算的 0 %。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出 575.61 万元，其中：

（一）工资福利支出 506.03万元，较2020年增加69.04  万元，增长16%，主要原因是：基本工资上及福利增加比例。

（二）商品和服务支出32.13万元，较2020年减少9.1万元，下降22%，主要原因是：办公经费及精准扶贫开支减少。

（三）对个人和家庭补助支出37.45万元，较2020年减少5.41 万元，下降12.6%，主要原因是：抚恤金减少。

（四）资本性支出0万元，较2020年增加0  万元，增长0%。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为3万元，决算数为0.44万元，完成预算的15%，决算数较2020年减少2.56万元，增长下降85%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为 0万元，决算数为0万元，决算数较2020年增加0。

（二）（二）公务接待费支出年初预算数为0.04万元，决算数为  1万元，完成预算的0.4 %，决算数较2020年减少0.96万元，下降96 %，主要原因是落实过紧日子,压缩三公经费开支。决算数较年初预算数减少的主要原因是：落实过紧日子,压缩三公经费开支。。全年国内公务接待1批。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0.4万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0元，完成预算的 0%，决算数较2020年增加0万元，增长0 %，主要原因是本年没有购车，全年购置公务用车0辆。决算数较年初预算数增加的主要原因是：无需求；公务用车运行维护费支出年初预算数为 2万元，决算数为0.4万元，完成预算的 20%，决算数较2020年减少1.6万元，下降80 %，主要原因是实过紧日子,压缩三公经费开支，年末公务用车保有0辆。

（四）六、机关运行经费支出情况说明

本部门2021年度机关运行经费支出  0 万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较年初预算数（或者上年决算数）增加0  万元，增长0 %，

本部门不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，故无机关运行经费支出”。 

 七、政府采购支出情况说明

本部门2021年度政府采购支出总额 0万元，其中：政府采购货物支出 0万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0万元。授予中小企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的 0%，其中：授予小微企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的 0 %；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额0 %，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 0%。

八、国有资产占用情况说明。

截止2021年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是文化宣传车。

九、预算绩效情况说明

   （一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2021年度部门预算范围的二级项目2个全面开展绩效自评，共涉及资金11万元，占项目支出总额的100%。    

组织对“免费开放”、“非物质文化遗产保护及群众文化活动”等 2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出11万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出 11万元，政府性基金预算支出 0万元。从评价情况来看，一、保障文化馆的免费开放馆正常开放，丰富群众文化生活；二、有效保障了非物质文化遗产的重要展示和传播的运转。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

将2021年度省级部门绩效自评总报告（绩效自评总报告主要包括本部门项目绩效目标情况、单位自评工作开展情况、综合评价结论、绩效目标完成情况总体分析、偏离绩效目标的原因和改进措施、绩效自评结果应用情况。）和《项目支出绩效自评表》（自选2个项目）进行公开。

项目绩效自评总体综述：根据年初设定的绩效目标，2项目绩效自评得分为100分。

一、非物质文化遗产保护及群众文化活动经费主要用于下乡搜集整理非遗项目和群众文化艺术活动。

  1、项目基本情况

 非物质文化遗产保护及群众文化活动经费主要县文化馆具体落实。2021年，非物质文化遗产保护及群众文化活动经费3万元，主要用于下乡搜集整理、非遗项目文本编写等支出。

 2、项目执行情况

 预算项目资金安排3万元，当年财政拨付资金3万元，单位实际使用3万元，主要使用项目有：下乡搜集整理2万元，非遗项目文本编写1万元。

  3、项目绩效及评论结果 今年我馆非物质文化遗产保护及群众文化活动经费使用比较合理，落实到位，有效保障了非物质文化遗产的重要展示和传播阵地的运转，取得了良好的社会效益。经过各项指标的认真评价和综合评审，2021年度非物质文化遗产保护及群众文化活动项目绩效评价等次为“优”。

4、存在的问题：继续提升优质的服务水平，进一步完善相关管理制度。

二、免费开放县配套项目是免费向社会文艺团体开放的场地，为了充分发挥场地的作用，给文艺爱好者提供一个“舒适、干净、整洁”的排练场地。

1、项目基本情况

  免费开放资金主要县文化馆具体落实。2021年，免费开放县配套专项资金8万元，主要用于多功能厅临时工工资、开放场地的维护、设施设备的维护、日常群文的开展及水电费等支出。

 2、项目执行情况

 预算项目资金安排8万元，当年财政拨付资金8万元，单位实际使用8万元，主要使用项目有：文化下乡服务2万元；日常群文活动2万元；开放场地的维护2万元；设施设备的维护2万元。                                

3、目绩效及评论结果 今年我馆免费开放资金使用比较合理，落实到位，有效保障了多功能厅的运转，取得了良好的社会效益。经过各项指标的认真评价和综合评审，2021年度免费开放县配套资金项目绩效评价等次为“优”。       

4、存在的问题：1、继续提升优质的服务水平，进一步完善相关管理制度。     

文化馆免费开放县配套项目支出绩效自评表

非物质文化遗产保护及群众文化活动经费项目支出绩效自评表

第四部分  名词解释

名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。

一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。（可结合部门实际收入情况举例说明） 

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。（可结合部门实际收入情况举例说明） 

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。（可结合部门实际收入情况举例说明） 

五、附属单位缴款：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。（可结合部门实际收入情况举例说明） 

六、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等以外的各项收入。（可结合部门实际收入情况举例说明） 

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位用事业基金弥补当年收支差额的数额。 

八、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。 

九、结余分配：指事业单位按规定对非财政补助结余资金提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及减少单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。 

十、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。 

十三、上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。（可结合部门实际支出情况举例说明） 

十四、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。（可结合部门实际支出情况举例说明） 

十五、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。（可结合部门实际支出情况举例说明） 

十六、“三公”经费：指各部门因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

十七、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。在财政部有明确规定前，“机关运行经费”暂指一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出”经费。