于都县财政局2020年部门预算
目 录
第一部分 于都县财政局概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 于都县财政局2020年部门预算情况说明
一、2020年部门预算收支情况说明
二、2020年三公经费预算情况说明
第三部分 于都县财政局2020年部门预算表
一、收支预算总表
二、部门收入总表
三、部门支出总表
四、财政拨款收支总表
五、一般公共预算支出表
六、一般公共预算基本支出表
七、一般公共预算“三公”经费支出表
八、政府性基金预算支出表
九、项目绩效目标表
第四部门 名词解释
第一部分 于都县财政局概况
一、部门主要职责
于都县财政局是县政府主管财政工作的组成部门，主要职责是：贯彻执行国家的财政、税收法律法规和方针政策，指导全县财政工作；承担县本级各项财政收支管理的责任，负责编制年度县本级预决算草案并组织执行；负责政府非税收入管理；组织制定国库管理制度和国库集中收付制度；负责管理财政行政政法和事业性支出；负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产；负责办理和监督县本级财政的经济发展支出、县本级政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县本级建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度；编制县本级土地出让收支年度预算，监督管理土地出让收入；研究制定财政支农涉农政策并负责相关资金管理；会同有关部门管理全县财政社会保障和就业及医疗卫生支出；参与研究利用外资的有关政策，管理外国政府和国际金融机构在全县贷款项目的有关业务；依法管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务；拟订财经监督的制度和办法，研究制订财经监督检查的工作规划与强化财经监督检查的措施；制定财政科学研究和教育规划；完善“乡财县管”，加强金融管理，推进财政投资项目评审，强化财政绩效管理工作。
二、部门基本情况
于都县财政局纳入部门预算编制单位 1个，根据于府办发[2018]6号文件通知，财政局内设机构16个，分别为办公室、人事教育股、预算股、国库股、行政政法股等；下属副科级全额拨款事业单位6个，分别为县非税收入管理局、县财政国库集中收付核算中心、县国库支付中心等；正股级全额拨款事业单位7个，分别为财政绩效管理股、票据管理中心、信息中心、会计股等；乡镇财政所23个。编制数295人，其中：行政编制27人、工勤编制4人、全额事业编制264人。实有人数265人。
第二部分 于都县财政局2020年部门预算情况说明
一、2020年部门预算收支情况说明
（一）收入预算情况
2020年于都县财政局收入预算总额为5574.60万元，较上年增加1029.79万元，其中：一般公共预算拨款收入3793.17万元，较上年预算安排减少627.64万元；政府性基金预算拨款收入1600万元，较上年预算安排增加1600万元；上年结转收入181.43万元，较上年预算安排增加97.43万元。
（二）支出预算情况
2020年于都县财政局支出预算总额为5574.60万元，其中：
按支出项目类别划分：基本支出2798.60万元，较上年预算安排增加263.79万元，包括工资福利支出2409.60万元、商品和服务支出357.17万元、对个人和家庭补助支出11.83万元，资本性支出20万元；项目支出2776万元，较上年预算安排增加766万元，包括工资福利支出216万元，商品和服务支出2029.40万元，对个人和家庭的补助45万元，资本性支出165.60万元，其他相关支出320万元。
按支出功能科目划分：一般公共服务支出3158.14万元，较上年预算安排减少860.79万元；社会保障和就业支出265.88万元，较上年预算安排减少51.72万元；城乡社区支出1600万元，较上年预算安排增加1600万元；资源勘探工业信息等支出300万元，较上年预算安排增加300万元；住房保障支出250.58万元，较上年预算安排增加69.30万元。
按支出经济分类划分：工资福利支出2625.60万元，较上年预算安排增加264.50万元；商品和服务支出2386.57万元，较上年预算安排增加655.81万元；对个人和家庭的补助56.83万元，较上年预算安排减少3.12万元；资本性支出185.60万元，较上年预算安排增加79.60万元，其他相关支出320万元，较上年预算安排增加33万元。
（三）财政拨款支出情况
2020年于都县财政局财政拨款支出预算5393.17万元，较上年预算安排增加972.36万元，其中：一般公共服务支出2976.71万元，较上年预算安排减少945.22万元；社会保障和就业支出265.88万元，较上年预算安排减少51.72万元；城乡社区支出1600万元，较上年预算安排增加1600万元；资源勘探工业信息等支出300万元，较上年预算安排增加300万元；住房保障支出250.58万元，较上年预算安排增加69.30万元。
(四)政府性基金情况
政府性基金支出总额1600万元，较上年预算安排增加1600万元，其中：工资福利支出50万元，商品和服务支出1550万元。
（五）机关运行经费等重要事项的说明
2020年于都县财政局机关运行经费预算132.50万元，较上年预算安排减少3万元，减少2.2%。
按照财政部《地方预决算公开操作规程》明确的口径计算，即指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（六）政府采购情况
2020年于都县财政局政府采购预算总额1961.60万元，其中：政府采购货物预算185.60万元，政府采购服务预算1776万元。
（七）国有资产占有使用情况
截止2020年12月31日，本部门共有车辆0辆。2020年部门预算安排车辆购置费0万元，安排购置单位价值200万元以上大型设备0万元。
（八）项目绩效目标设置情况
2020年实行绩效目标管理使用县本级政府投资预算审查和决算项目1个，项目预结算评审资金1600万元。其中：部门预算中200万元以上的且进行了绩效评审的项目1个，涉及资金 1600万元。
（九）项目情况说明
一级项目：项目评审
1）项目概述：项目评审是对县本级政府投资的工程项目进行预、决（结）算评审。
2）实施主体：于都县财政局
3）实施方案：对县本级政府投资项目的工程进行预决（结）算审查，提出财政专项投资项目的综合定额，跟踪政府投资工程项目的资金使用和管理，对县本级政府投资项目进行前期论证和概算确定。
4）实施周期：经常性项目
5）年度预算安排：2020年安排财政拨款1600万元
6）绩效目标和指标
数量指标：预算项目个数400个，结算项目个数500个。
质量指标：预结算项目评审合格率100%。
时效指标：一个项目在20个工作日完成。
成本指标：总支出控制在部门预算支出内，预算项目平均成本为25000元一个，结算项目平均成本12000元一个。
满意度指标：项目评审满意度达90%以上。
二、2020年三公经费预算情况说明
2020年于都县财政局“三公”经费一般公共预算安排50万元。其中：
因公出国（境）费0万元。
公务接待费50万元，比上年减少9万元, 主要原因是严格按中央“八项规定”执行，严肃接待纪律，控制经费支出。
公务用车购置及运行经费0万元。
第三部分 于都县财政局2020年部门预算表
九张表（详见附表1和附表2）
第四部分 名词解释
对部门预算中涉及的支出功能科目（明细到项级），结合部门实际，参照《2020年政府收支分类科目》的规范说明进行解释。
一、收入科目
（一）财政拨款：指县级财政当年拨付的资金。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
（三）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
（四）上年结转和结余：2019年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。
二、支出科目
（一）一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指行政单位及参照公务员法管理的事业单位，用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
（二）一般公共服务-财政事务-一般行政管理事务：指行政单位及参照公务员法管理的事业单位，用于保障机构正常运行、开展日常工作的项目支出。
（三）一般公共服务-财政事务-机关服务：指提供后勤服务的各类后勤服务中心等附属事业单位的支出。
（四）一般公共服务-财政事务-事业运行：指事业单位的基本支出（不包括后勤服务等附属事业单位）。
