第三部分  2024年单位预算情况说明

一、2024年单位预算收支情况说明

（一）收入预算情况

2024年于都县桥头乡中心幼儿园单位收入预算总额为  114.32万元，较上年预算安排减少14.05万元，其中：财政拨款收入114.32万元，较上年预算安排增加10.95万元；教育收费资金收入 0万元，较上年预算安排减少20万元；事业收入0万元，；事业单位经营收入0万元； 附属单位上缴收入0万元；上级补助收入0万元；其他收入30万元，较上年预算安排增加25万元；使用非财政拨款结余0万元，上年结转（结余）0元。

（二）支出预算情况

2024年于都县桥头乡中心幼儿园单位支出预算总额为 114.32万元，较上年预算安排减少14.05万元，其中：

按支出项目类别划分：基本支出98.96万元，较上年预算安排减少4.41万元，其中：工资福利支出98.96万元、商品和服务支出0万元、对个人和家庭的补助0万元、资本性支出0万元；项目支出45.37万元，较上年预算安排增加20.37万元，其中：工资福利支出8.05万元、商品和服务支出37.31万元、对个人和家庭的补助0万元、资本性支出0万元、对企业补助0万元、其他支出0万元。

按支出功能科目划分：教育支出129.06万元，较上年预算安排增加41.77万元；社会保障和就业支出 10.73万元，较上年预算安排减少0.12万元；卫生健康支出4.53万元，较上年预算安排减少0.7万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出107.01万元,较上年增加11.44万元；商品和服务支出 37.31,较上年增加29.51万元。

（三）财政拨款支出情况

2024年于都县桥头乡中心幼儿园单位财政拨款支出预算总额114.32万元，较上年预算安排减少10.95万元；

按支出项目类别划分：基本支出98.96万元，较上年预算安排减少4.41万元，其中：工资福利支出98.96万元、商品和服务支出0万元、对个人和家庭的补助0万元、资本性支出0万元；项目支出15.37万元，较上年预算安排增加15.37万元，其中：工资福利支出3.05万元、商品和服务支出12.31万元、对个人和家庭的补助0万元、资本性支出0万元、对企业补助0万元、其他支出0万元。

按支出功能科目划分：教育支出99.06万元，较上年预算安排增加11.77万元；社会保障和就业支出 10.73万元，较上年预算安排减少0.12万元；卫生健康支出4.53万元，较上年预算安排减少0.7万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出102.01万元，较上年增加6.44万元；商品和服务支出 12.31万元，较上年预算安排增加4.51万元。

（四）政府性基金情况

本单位没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（五）国有资本经营情况

本单位没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（六）机关运行经费等重要事项的说明

2024年本单位没有使用机关运行经费的支出。

（七）政府采购情况

2024年本单位政府采购总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元， 政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

（八）国有资产占有使用情况

截至2023年底，本单位共有车辆0辆，其中：一般公务用车实有数0辆。

2024年单位预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值 200 万元以上大型设备为：无 

（九）项目情况说明

1.2024年其他收入项目

   1）项目概述：2024年其他收入

   2）立项依据：上级文件

   3）实施主体：于都县桥头乡中心幼儿园

   4）实施方案：根据上级文件结合学校情况实施

   5）实施周期：1年

   6）年度预算安排：30万元

   7）绩效目标和指标：规范使用单位资金，用于向其他个人或单位垫付的各种资金等，保证单位资金项目正常运转

数量指标：=92人

质量指标：教育教学得到提高

成本指标：投资金额30万

社会效益指标：义务教育均衡发展

时效指标：=1年

满意度指标：家长满意度=94%

二、2024年单位“三公”经费预算情况说明

2024年于都县桥头乡中心幼儿园“三公”经费财政拨款安排0万元，其中：

因公出国（境）费0万元，比上年增加（减少）0万元，主要原因是：本部门本年度内无因公出国（境）公务安排。

公务接待费0万元，比上年减少0万元，主要原因是：严格执行中央八项规定、《党政机关厉行节约反对浪费条例》等有关规定，全面贯彻落实过“紧日子”的工作要求，严控“三公”经费的开支范围和标准，压缩了公务接待支出。

公务用车运行维护费0万元，比上年增加（减少）0万元，主要原因是：本部门无公务用车。

公务用车购置费0万元，比上年增加（减少）0万元，主要原因是：本部门无公务用车。

第四部分   名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。

（二）教育收费资金收入：反映实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2024年收支差额的数额。

（九）上年结转和结余：填列2023年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）行政运行：反映行政单位（包括参公单位）的基本支出。

（二）一般行政管理事务：反映行政单位（包括参公单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

（三）机关服务：反映为行政单位（包括参公单位）提供后勤服务的各类后勤服务中心的支出。

（四）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（五）行政单位医疗（事业单位医疗）：反映财政部门安排的行政单位（事业单位）基本医疗保险缴费经费。

（六）公务员医疗补助：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

（七）住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三、部门涉及的专业名词

（一）“三公”经费：纳入预算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

（二）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。