第三部分  2024年单位预算情况说明

一、2024年单位预算收支情况说明

（一）收入预算情况

2024年于都县城关小学单位收入预算总额为4936.81万元，较上年预算安排减少511.97万元，其中：财政拨款收入3946.81万元，较上年预算安排增加48.03万元；教育收费资金收入0万元，较上年预算安排减少900万元；事业收入0万元，较上年预算安排增加（减少）0万元；事业单位经营收入0万元，较上年预算安排增加（减少）0万元； 附属单位上缴收入0万元，较上年预算安排增加（减少）0万元；上级补助收入0万元，较上年预算安排增加（减少） 0万元；其他收入990万元，较上年预算安排增加340万元；使用非财政拨款结余0万元，较上年预算安排增加（减少）0万元；上年结转（结余）0万元，较上年预算安排增加（减少）0万元。

（二）支出预算情况

2024年于都县城关小学单位支出预算总额为4936.81万元，较上年预算安排减少511.97万元，其中：

按支出项目类别划分：基本支出3520.33万元，较上年预算安排减少378.45万元，其中：工资福利支出3499.68万元、商品和服务支出0万元、对个人和家庭的补助20.65万元、资本性支出0万元；项目支出1416.49万元，较上年预算安排减少133.51万元，其中：工资福利支出864万元、商品和服务支出548.08万元、对个人和家庭的补助0万元、资本性支出4.41万元、对企业补助0万元、其他支出0 万元。

按支出功能科目划分：一般公共服务支出0万元，较上年预算安排增加（减少）0万元；公共安全支出0万元，较上年预算安排增加（减少） 0万元；教育支出4328.06万元，较上年预算安排减少464.65万元；科学技术支出0万元，较上年预算安排增加（减少）0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元，较上年预算安排增加（减少）0万元；社会保障和就业支出420.81万元，较上年预算安排增加6.2万元；卫生健康支出187.95万元，较上年预算安排减少53.51万元；节能环保支出0万元，较上年预算安排增加（减少） 0万元；城乡社区支出0万元，较上年预算安排增加（减少） 0万元；农林水支出0万元，较上年预算安排增加（减少） 0万元；交通运输支出0万元，较上年预算安排增加（减少）0万元；资源勘探工业信息等支出0万元，较上年预算安排增加（减少）0万元；商业服务业等支出0万元，较上年预算安排增加（减少） 0万元；自然资源海洋气象等支出0万元，较上年预算安排增加（减少） 0万元；住房保障支出0万元，较上年预算安排增加（减少） 0万元；粮油物资储备支出0万元，较上年预算安排增加（减少）0万元；灾害防治及应急管理支出 0万元，较上年预算安排增加（减 少）0万元；其他支出0万元，较上年预算安排增加（减少）0万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出4363.68万元，较上年预算安排增加53.75万元；商品和服务支出548.08万元， 较上年预算安排减少576.41万元；对个人和家庭的补助20.65万元，较上年预算安排增加16.29万元；资本性支出4.41万元，较上年预算安排减少5.59万元； 对企业补助0万元，较上年预算安排增加（减少）0万元；对社会保险基金补助0万元，较上年预算安排增加（减少）0万元；其他支出0万元，较上年预算安排增加（减少）0万元。

（三）财政拨款支出情况

2024年于都县城关小学单位财政拨款支出预算总额   3946.81万元，较上年预算安排增加48.03万元；

按支出项目类别划分：基本支出3520.33万元，较上年预算安排减少378.45万元，其中：工资福利支出3499.68万元、商品和服务支出0万元、对个人和家庭的补助20.65万元、资本性支出0万元；项目支出426.49万元，较上年预算安排增加416.49万元，其中：工资福利支出0万元、商品和服务支出422.08万元、对个人和家庭的补助0万元、资本性支出4.41万元、对企业补助0万元、其他支出0万元。

按支出功能科目划分：一般公共服务支出0万元，较上年预算安排增加（减少）0万元；公共安全支出0万元，较上年预算安排增加（减少）0万元；教育支出3338.06万元，较上年预算安排增加95.35万元；科学技术支出0万元，较上年预算安排增加（减少）0万元；文化旅游体育与传媒支出0万元，较上年预算安排增加（减少）0万元；社会保障和就业支出420.81万元，较上年预算安排增加 6.2万元；卫生健康支出187.95万元，较上年预算安排减少53.51万元；节能环保支出0万元，较上年预算安排增加（减少） 0万元；城乡社区支出0万元，较上年预算安排增加（减少） 0万元；农林水支出0万元，较上年预算安排增加（减少） 0万元；交通运输支出0万元，较上年预算安排增加（减少） 0万元；资源勘探工业信息等支出0万元，较上年预算安排增加（减少）0万元；商业服务业等支出0万元，较上年预算安排增加（减少）0万元；自然资源海洋气象等支出0万元，较上年预算安排增加（减少） 0万元；住房保障支出0    万元，较上年预算安排增加（减少）0万元；粮油物资储备支出0万元，较上年预算安排增加（减少）0万元；灾害防治及应急管理支出0万元，较上年预算安排增加（减少）     0万元；其他支出0万元，较上年预算安排增加（减少）0万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出3499.68万元，较上年预算安排减少90.25万元；商品和服务支出422.08万元， 较上年预算安排减少127.59万元；对个人和家庭的补助20.65万元，较上年预算安排增加16.29万元；资本性支出4.41万元，较上年预算安排减少5.59万元； 对企业补助0万元，较上年预算安排增加（减少）0万元；对社会保险基金补助0万元，较上年预算安排增加（减少）0万元；其他支出0万元，较上年预算安排增加（减少）0万元。

（四）政府性基金情况

于都县城关小学没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（五）国有资本经营情况

于都县城关小学没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

（六）机关运行经费等重要事项的说明

本部门非行政参公单位，无机关运行经费。

（七）政府采购情况

2024年本单位政府采购总额0万元，其中：政府采购货物预算0万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

（八）国有资产占有使用情况

截至2023年底，本单位共有车辆0辆，其中：一般公务用车实有数0辆。

2024年单位预算安排购置车辆0辆，无购置单位价值 200 万元以上大型设备安排。

（九）项目情况说明

2024年学校其他收入项目

   1.项目概述：为顺利开展教育教学工作，提高育人环境与质量，落实“双减”政策，培养德智体美劳全面发展的新时代学生。在上级相关政策下，有序高质量地开展课后延时服务、假期托管服务、综合实践活动、研学旅行活动等活动。

2.立项依据：保障课后延时和假期托管服务人员的服务费、日常水电维护，综合实践和研学旅行餐费、车费、培训费等支出需要，杜绝出现因资金保障不到位，而课后延时、综合实践、研学旅行等活动的正常开展。

3.实施主体：于都县城关小学

4.实施方案：为了确保项目高效有序实施，根据县政府【2021】158号《关于于都县中小学生课后服务工作有关事项的批复》、《关于进一步规范于都县中小学校研学实践活动预结算费用的通知》的规定，统筹安排资金，加强资金支出管理。

5.实施周期：2024年

6.年度预算安排：990万

7.项目年度绩效目标：有效落实双减，减轻学生学业负担；通过研学旅行等红色育人活动，培养学生的爱国情感，争做红色传人。

二、2024年单位“三公”经费预算情况说明

2024年于都县城关小学“三公”经费财政拨款安排      1.6万元，其中：

因公出国（境）费0万元，比上年增加（减少）0万元，主要原因是：严格执行中央八项规定、加强因公出国（境）管理，规范因公出国（境）审批程序，本部门年度内无因公出国（境）公务安排等。

公务接待费1.6万元，比上年增加（减少）0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

公务用车运行维护费0万元，比上年增加（减少）0万元，主要原因是：根据行政事业单位公务用车制度改革要求，本部门取消公务用车，无公务用车运行维护费。

公务用车购置费0万元，比上年增加（减少）0万元，主要原因是：根据行政事业单位公务用车制度改革要求，本部门取消公务用车，无公务用车购置费。

第四部分   名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。

（二）教育收费资金收入：反映实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费取得的收入。

（三）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（四）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（八）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2024年收支差额的数额。

（九）上年结转和结余：填列2023年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）行政运行：反映行政单位（包括参公单位）的基本支出。

（二）一般行政管理事务：反映行政单位（包括参公单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

（三）机关服务：反映为行政单位（包括参公单位）提供后勤服务的各类后勤服务中心的支出。

（四）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

（五）行政单位医疗（事业单位医疗）：反映财政部门安排的行政单位（事业单位）基本医疗保险缴费经费。

（六）公务员医疗补助：反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

（七）住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三、相关专业名词

（一）机关运行费：指用财政拨款安排的为保障行政单 位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和 服务的各项资金，包括办公费、 印刷费、邮电费、差旅费、 会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、 办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境） 费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公  出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费 用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。