第三部分  于都县退役军人事务局本级2023年单位预算情况说明

一、2023年单位预算收支情况说明

（一）收入预算情况

2023年于都县退役军人事务局本级收入预算总额为4442.22万元，较上年预算安排减少1811.17万元。其中：财政拨款收入4382.22万元，较上年预算安排减少1371.17万元;教育收费资金收入0万元，较上年预算安排增加（减少）0万元;事业单位经营收入0万元，较上年预算安排增加（减少）0万元;其他收入60万元，较上年预算安排减少440万元;国库集中支付网上结转（上年结转、结余）0万元，较上年预算安排增加（减少）0万元。

（二）支出预算情况

2023年于都县退役军人事务局本级支出预算总额为4442.22万元，较上年预算安排减少1811.17万元;其中：

按支出项目类别划分：基本支出304.22万元，较上年预算安排增加78.29万元，其中：工资福利支出291.62万元，商品和服务支出12.6万元，对个人和家庭的补助0万元，资本性支出0万元；项目支出4138万元，较上年预算安排减少1889.46万元，其中：包括工资福利支出18万元、商品和服务支出1428万元、对个人和家庭的补助支出2684万元。资本性支出8万元。

按支出功能科目划分：一般公共服务支出0万元，较上年预算安排增加（减少）0万元;社会保障和就业支出4406.71万元，较上年预算安排减少1810.24万元;卫生健康支出9.76万元，较上年预算安排减少7.8万元;住房保障支出25.75万元，较上年预算安排增加6.87万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出309.62万元，较上年预算安排减少25.31万元;商品和服务支出1440.6万元，较上年预算安排增加96.92万元;对个人和家庭的补助2684万元，较上年预算安排减少1517.48万元;资本性支出8万元，较上年预算安排减少80.4万元;对企业补助0万元，较上年预算安排增加（减少）0万元。

（三）财政拨款支出情况

2023年于都县退役军人事务局本级财政拨款支出预算总额为4382.22万元，较上年预算安排减少1371.17万元，其中：

按支出项目类别划分：基本支出304.22万元，较上年预算安排增加78.29万元;其中：工资福利支出291.62万元，商品和服务支出12.6万元，对个人和家庭的补助0万元，资本性支出0万元；项目支出4078万元，较上年预算安排减少1449.46万元，其中：工资福利支出18万元，商品和服务支出1368万元，对个人和家庭的补助2684万元，资本性支出8万元，对企业补助0万元。

按支出功能科目划分：一般公共服务支出0万元，较上年预算安排增加（减少）0万元;社会保障和就业支出4346.71万元，较上年预算安排减少1370.24万元;卫生健康支出9.76万元，较上年预算安排减少7.8万元;住房保障支出25.75万元，较上年预算安排增加6.87万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出309.62万元，较上年预算安排减少74.69万元;商品和服务支出1380.6万元，较上年预算安排增加46.92万元;对个人和家庭的补助2684万元，较上年预算安排减少1407.48万元;资本性支出8万元，较上年预算安排减少80.4万元；其他支出0万元，较较上年预算安排减少284.9万元。

（四）政府性基金情况

2023年于都县退役军人事务局本级没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（五）国有资本经营情况

2023年于都县退役军人事务局本级没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

（六）机关运行经费等重要事项的说明

2023年于都县退役军人事务局本级机关运行费预算17万元，比2022年预算增加0万元，增加 0 %。

（七）政府采购情况

2023年于都县退役军人事务局本级政府采购8万元，其中：政府采购货物预算8万元、政府采购工程预算0万元、政府采购服务预算 0万元。

（八）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，单位共有车辆 1 辆，其中，一般公务用车 1 辆，执法执勤用车 0辆。

2023年本单位预算无购置车辆安排，无购置单位价值200万元以上大型设备安排。

（九）项目情况说明

1.军队退役人员走访慰问经费项目

1）项目概述：根据赣办字【2017】22号文件要求，在每年春节、八一建军节前，各级党委、政府负责同志主持召开军队退役人员座谈会、面对面听取意见建议。同时，布署安排对享受抚恤补且的优抚对象家庭、企业军转干 部送慰问信、慰问品（金）。开展宣传褒扬，对于当年荣立二、三等功的，由县级退役军人事务部门分别给予0.3万元、0.1万元慰问金。

2）立项依据：赣办字【2017】22号文件

3）实施主体：于都县党委、政府

4）实施方案：在春节、八一、重阳期间，按照200元、300元、200元的标准走访慰问本辖区内享受优抚抚恤人员、退休退役人员、现役军人家庭及确有困难的军人家庭，开展八一座谈会，及走访慰问部队。

5）实施周期：一年

6）年度预算安排：920万元

7）绩效目标和指标：及时足额发放慰问金，体现党和政府对辖区部队、现役军人、退役军人军属的关心关爱。

数量指标：县直单位走访数为69个；乡镇单位走访23个；开展八一座谈会单位23个。

质量指标：走访慰问资金使用的准确率达98%。

成本指标：走访军人家庭标准：春节200元/人；八一300元/人；重阳200元/人。

社会效益指标：让军人成为全社会尊崇的职业；维护社会和谐稳定。

满意度指标：军人军属满意度达96%以上。

2.退役士兵待安置补助项目

1）项目概述：依据《关于进一步加强由政府安排工作退役士兵就业安置工作的实施意见》赣退役军人字[2018]8号二、完善工作机制，严格落实政策（五） 各地应当在接收退役士兵的6个月内，完成本年度安排退役士兵工作的任务。退役士兵待安排工作期间，安置地人民政府应当按照上年度最低工资标准逐月发给生活补助费；超过6个月未安排工作的，按照当地上年度最低工资标准的二倍逐月发给生活补助费。三、强化保障措施，维护合法权益 （十）军地相关部门应协同做好退役士兵保险关系的接续，在国家规定的待安排工作期间，以其在军队服役最后年度的缴费工资为基数，按20%的费率缴纳基本养老保险费，其中8%作为个人缴费记入个人账户，所需费用由安置地人民政府同级财资金安排。

2）立项依据：赣退役军人字[2018]8号

3）实施主体：于都县党委、政府

4）实施方案：发放待安置期间生活补助；做好退役士兵医疗保险和社会保险接续。

5）实施周期：一年

6）年度预算安排：50万元

7）绩效目标和指标：发放符合政府安排工作退役士官待安置期间社保、医保接续及生活补助。

数量指标：2023年符合政府安排就业的退役士官人数。

质量指标：资金发放准确率达100%。

成本指标：按照上年度最低工资标准1610元/月发放待安置期间生活补助；按照部队基本工资的20%费率缴纳待安置期基本养老保险。

社会效益指标：维护退役士官的合法权益。

满意度指标：退役士官满意度达98%以上。

二、2023年单位“三公”经费预算情况说明

2023年于都县退役军人事务局本级“三公”经费一般公共预算安排18万元。其中：

因公出国（境）费0万元，比上年增加（减少）0万元，主要原因是：本单位年度内无因公出国（境）公务安排等。

公务接待费14万元，比上年减少2万元，主要原因是：严格执行中央八项规定、《党政机关厉行节约反对浪费条例》等有关规定，全面贯彻落实过“紧日子”的工作要求，严控“三公”经费的开支范围和标准，压缩了公务接待支出。

公务用车运行维护费4万元，比上年增加（减少）0万元，主要原因是：公车是接手原银坑农场的二手车，车龄较长，车况不好。

公务用车购置费0万元，比上年增加（减少）0万元，主要原因是：本年度无购车计划等。

第四部分   名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。

（二）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（三）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（四）使用非财政拨款结余：填列历年滚存的非限定用途的非统计财政拨款结余弥补2023年收支差额的数额。

（五）上年结转和结余：填列2022年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）抚恤  反映用于各类优抚对象和优抚事业单位的支出。

优抚事业单位支出  反映民政部门管理的优抚事业单位支出，对集体优抚事业单位的补助，对烈士纪念设施的维修改造和管理保护支出，以及全国重点军供站设施维修改造和设备更新支出。

义务兵优待  反映用于义务兵优待方面的支出。

（二）退役安置  反映用于退役士兵的安置和军队移交政府的离退休人员安置及管理机构的支出。

军队转业干部安置  反映军转干部安置、人员经费、自主择业退役金等方面的支出。

（三）退役军人管理事务  反映退役军人事务管理支出。

拥军优属  反映开展拥军优属活动的支出。

（四）其他退役军人事务管理支出  反映除上述项目以外其他用于退役军人事务管理方面的支出。

三、部门涉及的专业名词

（一）复员军人  是指1954年10月31日开始试行义务兵役制以前参加中国工农红军、东北抗日联军、中国共产党领导的脱产游击队、八路军、新四军、解放军、中国人民志愿军等，持有复员、退伍军人证件或经组织批准复员的人员。在乡的红军失散人员也按复员军人对待。

（二）残疾军人  因战、因公或因病致残，经审批机关批准，获得《中华人民共和国残疾军人证》的中华人民共和国现役军人。

（三）带病回乡退伍军人  是指在部队因战或因公负伤，又没有评上残残等级，或患某种慢性病（如胃病、肝病），虽然经过治疗，但仍有隐发性和复发性，这样的退伍军人称为带病回乡退伍军人。